近日，國(guó)務(wù)院辦公廳公布《國(guó)有金融資本出資人職責(zé)暫行規(guī)定》(國(guó)辦發(fā)〔2019〕49號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《規(guī)定》)。日前，財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人就《規(guī)定》有關(guān)情況回答了記者的提問(wèn)。

據(jù)財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，《規(guī)定》堅(jiān)持三項(xiàng)基本原則，對(duì)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了明確。一是“以管資本為主”原則。重點(diǎn)管好國(guó)有金融資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全。二是市場(chǎng)化原則。按照“簡(jiǎn)政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)”要求，借鑒國(guó)際上關(guān)于國(guó)有企業(yè)公司治理和競(jìng)爭(zhēng)中性的有益經(jīng)驗(yàn)，采用市場(chǎng)化管理方式，通過(guò)公司治理機(jī)制，對(duì)國(guó)家出資金融機(jī)構(gòu)依法行使權(quán)利和履行義務(wù)。三是審慎性原則。科學(xué)界定管理邊界，明確責(zé)任清單，力求不缺位、不越位、不錯(cuò)位。需要說(shuō)明的是，履行出資人職責(zé)不是財(cái)政部門(mén)一家的事，還涉及到組織、黨建、紀(jì)檢監(jiān)察等多個(gè)部門(mén)。

除對(duì)出資人的職責(zé)、義務(wù)以及監(jiān)督管理等進(jìn)行具體規(guī)定外，《規(guī)定》充分考慮現(xiàn)階段管理實(shí)際和有關(guān)部門(mén)意見(jiàn)，提出根據(jù)需要可以分級(jí)分類(lèi)委托其他部門(mén)、機(jī)構(gòu)(受托人)按受托權(quán)限管理國(guó)有金融資本，并明確要求“四個(gè)不變”，即財(cái)政部門(mén)履行出資人職責(zé)的身份不變、產(chǎn)權(quán)管理責(zé)任不變、執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制不變、全口徑報(bào)告職責(zé)不變，受托人要定期報(bào)告，接受財(cái)政部門(mén)的評(píng)價(jià)、監(jiān)督和考核。

對(duì)國(guó)有金融資本界定的范圍方面，《規(guī)定》把《指導(dǎo)意見(jiàn)》確定的國(guó)有金融資本都納入統(tǒng)一管理范圍。國(guó)有金融資本是指國(guó)家及其授權(quán)投資主體直接或間接對(duì)金融機(jī)構(gòu)出資所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益。憑借國(guó)家權(quán)力和信用支持的金融機(jī)構(gòu)所形成的資本和應(yīng)享有的權(quán)益，在符合法律規(guī)定的前提下，一并納入國(guó)有金融資本管理。

同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)包括依法設(shè)立的獲得金融業(yè)務(wù)許可證的各類(lèi)金融企業(yè)，主權(quán)財(cái)富基金、金融控股公司、金融投資運(yùn)營(yíng)公司以及金融基礎(chǔ)設(shè)施等實(shí)質(zhì)性開(kāi)展金融業(yè)務(wù)的其他企業(yè)或機(jī)構(gòu)。按照全國(guó)金融工作會(huì)議關(guān)于“全面實(shí)施金融機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)持牌經(jīng)營(yíng)，開(kāi)展金融業(yè)務(wù)必須持有金融牌照”的要求，《規(guī)定》結(jié)合當(dāng)前管理實(shí)際，堅(jiān)持實(shí)質(zhì)重于形式的原則，將持有金融業(yè)務(wù)許可證和實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都納入范圍，有利于加強(qiáng)國(guó)有金融資本管理，促進(jìn)相關(guān)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)規(guī)范健康經(jīng)營(yíng)。

財(cái)政部有關(guān)負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，國(guó)有金融資本管理必須以產(chǎn)權(quán)為基礎(chǔ)、以資本為紐帶，充分尊重市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律。從金融資本的基本屬性看，只有明確是國(guó)有的，才會(huì)納入國(guó)有金融資本管理范疇，執(zhí)行統(tǒng)一規(guī)制，強(qiáng)化國(guó)有產(chǎn)權(quán)全流程監(jiān)管。財(cái)政部負(fù)責(zé)制定全國(guó)統(tǒng)一的管理規(guī)章制度，各級(jí)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)抓好分級(jí)管理工作。按照出資關(guān)系和產(chǎn)權(quán)層級(jí)，由財(cái)政部門(mén)、受托人或者其他出資企業(yè)等來(lái)履行相關(guān)股東職責(zé)。

《規(guī)定》明確，出資人職責(zé)主要包括，指導(dǎo)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)改革、實(shí)施基礎(chǔ)管理、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算管理、組織收益上交，依法行使所出資金融機(jī)構(gòu)具體股東職權(quán)、制定公司章程、參與管理者考核任免、監(jiān)督保值增值，制定規(guī)章制度以及督促檢查等。同時(shí)，承擔(dān)落實(shí)國(guó)家金融政策法規(guī)、優(yōu)化資本戰(zhàn)略布局、健全資本流動(dòng)機(jī)制、完善授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制、促進(jìn)建立現(xiàn)代企業(yè)制度、健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控體系、尊重企業(yè)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)和受托人履職、接受外部和社會(huì)監(jiān)督等義務(wù)。

《規(guī)定》明確，受托人權(quán)利主要包括，按照受托權(quán)限和程序?qū)κ芡薪鹑跈C(jī)構(gòu)行使相關(guān)股東職責(zé)，協(xié)同推進(jìn)受托金融機(jī)構(gòu)改革，向其派出董事、監(jiān)事，參與重大事項(xiàng)決策、管理者選擇和考核等。同時(shí)，承擔(dān)提升國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)效率、遵守統(tǒng)一的管理制度、監(jiān)交國(guó)有資本收益、向財(cái)政部門(mén)報(bào)告履職情況并接受評(píng)價(jià)、監(jiān)督和考核等義務(wù)。

需要說(shuō)明的是，根據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，加強(qiáng)國(guó)有金融資本管理，須堅(jiān)持“集中統(tǒng)一”的總原則，根據(jù)需要可以采取委托管理的方式。委托管理原則上不改變受托金融機(jī)構(gòu)的人事、黨建、業(yè)務(wù)監(jiān)管等現(xiàn)行管理機(jī)制。受托人應(yīng)注重推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，通過(guò)公司治理機(jī)制，依法行使相關(guān)職責(zé)，不得干預(yù)金融機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，不濫用股東權(quán)利損害金融機(jī)構(gòu)或其他股東的利益。